Guia Completo
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Como funciona
Os autônomos têm as regras de proteção de aposentadoria mais generosas no código tributário, e esta calculadora encontra seu teto. As contribuições são calculadas com base em seus ganhos líquidos após a metade dedutível do imposto de trabalho autônomo. Um SEP-IRA permite que você contribua com a parte do empregador — 25% da compensação, o que resulta em 20% dos ganhos líquidos de trabalho autônomo — até um limite de aproximadamente $72.000. Um solo 401(k) adiciona uma deferral de empregado por cima, até cerca de $24.500, razão pela qual quase sempre protege mais em rendas moderadas: em $100.000 de renda líquida, a parte do empregador é de cerca de $18.600, e o solo 401(k) permite que você acumule o espaço de deferral ao lado. A calculadora informa o máximo que você pode proteger, o imposto que economiza na sua alíquota marginal e a divisão entre as partes do empregador e do empregado. Dois detalhes são importantes. As deferrals que você já fez em um trabalho W-2 reduzem apenas o espaço de empregado do solo 401(k), nunca a parte do empregador. E os prazos diferem: um SEP-IRA pode ser aberto e financiado até o seu prazo de entrega, incluindo extensões, enquanto um solo 401(k) deve geralmente ser estabelecido até 31 de dezembro do ano fiscal. Os limites são figuras de planejamento para 2026 — confirme-os antes de contribuir.Fórmula
Employer part = 20% of adjusted earnings | + solo 401(k) deferral room, capped overall
Dicas
- A parte do empregador é 20% dos ganhos líquidos de trabalho autônomo — ou seja, o SEP-IRA.
- Um solo 401(k) adiciona uma deferral de funcionário por cima, então geralmente abriga mais.
- As deferrals do 401(k) do trabalho diurno reduzem apenas o espaço do funcionário do solo 401(k), nunca a parte do empregador.
- O SEP-IRA pode ser financiado até o prazo de entrega; o solo 401(k) deve existir até 31 de dezembro.
- O limite de $72,000 e a deferral de $24,500 são números de planejamento de 2026 — confirme antes de contribuir.
Perguntas frequentes
Quanto posso contribuir para um SEP-IRA?
Até 20% dos seus ganhos líquidos de trabalho autônomo (25% da compensação), limitado a cerca de $72,000 para o planejamento de 2026. Em $100,000 de renda líquida, isso é aproximadamente $18,600. A calculadora determina seu teto exato a partir da sua renda.
Solo 401(k) vs SEP-IRA — qual abriga mais?
Geralmente o solo 401(k), porque adiciona uma contribuição do empregado (cerca de $24,500) além da contribuição do empregador. Em rendas moderadas, esse espaço extra é decisivo. Em rendas muito altas, ambos se aproximam do mesmo limite geral.
Posso ter um solo 401(k) se eu tiver um emprego fixo?
Sim — a renda de trabalho autônomo qualifica você. Mas as deferrals que você já fez no emprego fixo reduzem apenas seu espaço de deferral de empregado do solo 401(k), nunca a parte de participação nos lucros do empregador, então os dois se combinam até seus limites separados.
Qual é o prazo para abrir cada conta?
Um SEP-IRA pode ser aberto e financiado até o seu prazo de declaração de impostos, incluindo extensões. Um solo 401(k) deve geralmente ser estabelecido até 31 de dezembro do ano fiscal, mesmo que você o financie depois — então planeje com antecedência para o 401(k).
As contribuições para SEP-IRA são dedutíveis de impostos?
Sim — as contribuições reduzem sua renda tributável para o ano, economizando impostos na sua alíquota marginal. A calculadora mostra a economia diretamente. O dinheiro então cresce com imposto diferido e é tributado como renda ordinária quando você o retira na aposentadoria.