Guida Completa
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Come funziona
I lavoratori autonomi ottengono le regole di pensionamento più generose nel codice fiscale, e questo calcolatore trova il tuo tetto. I contributi sono calcolati sul tuo reddito netto dopo la deduzione della metà della tassa sul lavoro autonomo. Un SEP-IRA ti consente di contribuire la quota del datore di lavoro — 25% della retribuzione, che si traduce in circa il 20% dei guadagni netti da lavoro autonomo — fino a un limite di circa $72.000. Un solo 401(k) aggiunge un deferimento da dipendente sopra, fino a circa $24.500, motivo per cui quasi sempre protegge di più a redditi moderati: su $100.000 di reddito netto la parte del datore di lavoro è di circa $18.600, e il solo 401(k) ti consente di accumulare lo spazio di deferimento accanto ad esso. Il calcolatore riporta il massimo che puoi proteggere, le tasse che risparmia al tuo tasso marginale e la suddivisione tra le parti del datore di lavoro e del dipendente. Due dettagli sono importanti. I deferimenti che hai già effettuato in un lavoro W-2 riducono solo lo spazio per il dipendente del solo 401(k), mai la parte del datore di lavoro. E le scadenze sono diverse: un SEP-IRA può essere aperto e finanziato fino alla scadenza di presentazione, comprese le estensioni, mentre un solo 401(k) deve generalmente essere istituito entro il 31 dicembre dell'anno fiscale. I limiti sono cifre di pianificazione 2026 — confermali prima di contribuire.Formula
Employer part = 20% of adjusted earnings | + solo 401(k) deferral room, capped overall
Suggerimenti
- La parte del datore di lavoro è il 20% dei guadagni netti da lavoro autonomo — cioè il SEP-IRA.
- Un solo 401(k) aggiunge un rinvio per i dipendenti, quindi di solito protegge di più.
- I rinvii del 401(k) del lavoro riducono solo lo spazio per i dipendenti del solo 401(k), mai la parte del datore di lavoro.
- Il SEP-IRA può essere finanziato fino alla scadenza per la presentazione; il solo 401(k) deve esistere entro il 31 dicembre.
- Il limite di $72,000 e il rinvio di $24,500 sono cifre di pianificazione per il 2026 — confermare prima di contribuire.
Domande frequenti
Quanto posso contribuire a un SEP-IRA?
Fino al 20% dei tuoi guadagni netti da lavoro autonomo (25% della retribuzione), con un limite di circa $72,000 per la pianificazione del 2026. Su $100,000 di reddito netto, ciò corrisponde a circa $18,600. Il calcolatore determina il tuo tetto esatto in base al tuo reddito.
Solo 401(k) vs SEP-IRA — quale offre maggiore protezione?
Di solito il solo 401(k), perché aggiunge un deferimento del dipendente (circa $24,500) oltre al contributo del datore di lavoro. A redditi moderati, quel margine extra è decisivo. A redditi molto elevati, entrambi si avvicinano allo stesso limite complessivo.
Posso avere un solo 401(k) se ho un lavoro a tempo pieno?
Sì — il reddito da lavoro autonomo ti qualifica. Ma i differimenti che hai già effettuato nel lavoro a tempo pieno riducono solo il tuo margine di differimento per il solo 401(k), mai la parte di profit-sharing del datore di lavoro, quindi i due si combinano fino ai loro limiti separati.
Qual è la scadenza per aprire ciascun conto?
Un SEP-IRA può essere aperto e finanziato fino alla scadenza per la presentazione delle tasse, comprese le proroghe. Un solo 401(k) deve generalmente essere istituito entro il 31 dicembre dell'anno fiscale, anche se lo finanzi successivamente — quindi pianifica in anticipo per il 401(k).
I contributi al SEP-IRA sono deducibili dalle tasse?
Sì — i contributi riducono il tuo reddito imponibile per l'anno, risparmiando tasse alla tua aliquota marginale. Il calcolatore mostra direttamente il risparmio. Il denaro cresce poi esente da tasse e viene tassato come reddito ordinario quando lo ritiri in pensione.