Guía Completa
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Cómo funciona
Los autónomos obtienen las reglas de refugio de jubilación más generosas en el código fiscal, y esta calculadora encuentra tu techo. Las contribuciones se calculan sobre tus ganancias netas después de la mitad deducible del impuesto por trabajo autónomo. Un SEP-IRA te permite contribuir la parte del empleador: el 25% de la compensación, que equivale al 20% de las ganancias netas por trabajo autónomo, hasta un límite de aproximadamente $72,000. Un solo 401(k) agrega una deferencia de empleado por encima, hasta aproximadamente $24,500, que es por qué casi siempre protege más en ingresos moderados: sobre $100,000 de ingreso neto, la parte del empleador es alrededor de $18,600, y el solo 401(k) te permite apilar el espacio de deferencia junto a él. La calculadora informa el máximo que puedes proteger, el impuesto que ahorra a tu tasa marginal y la división entre las partes del empleador y del empleado. Dos detalles son importantes. Las deferencias que ya hiciste en un trabajo W-2 reducen solo el espacio de empleado del solo 401(k), nunca la parte del empleador. Y las fechas límite difieren: un SEP-IRA puede abrirse y financiarse hasta tu fecha límite de presentación, incluidas las extensiones, mientras que un solo 401(k) generalmente debe establecerse antes del 31 de diciembre del año fiscal. Los límites son cifras de planificación para 2026: confírmalo antes de contribuir.Fórmula
Employer part = 20% of adjusted earnings | + solo 401(k) deferral room, capped overall
Consejos
- La parte del empleador es el 20% de las ganancias netas de trabajo por cuenta propia — es decir, el SEP-IRA.
- Un solo 401(k) añade una retención de empleado adicional, por lo que generalmente protege más.
- Las retenciones del 401(k) del trabajo diario solo reducen el espacio del empleado del solo 401(k), nunca la parte del empleador.
- El SEP-IRA se puede financiar hasta la fecha límite de presentación; el solo 401(k) debe existir antes del 31 de diciembre.
- El límite de $72,000 y la retención de $24,500 son cifras de planificación para 2026 — confirma antes de contribuir.
Preguntas frecuentes
¿Cuánto puedo contribuir a un SEP-IRA?
Hasta el 20% de tus ganancias netas de trabajo por cuenta propia (25% de la compensación), con un límite alrededor de $72,000 para la planificación de 2026. Con $100,000 de ingresos netos, eso es aproximadamente $18,600. La calculadora determina tu límite exacto según tus ingresos.
¿Solo 401(k) vs SEP-IRA — cuál ofrece más protección?
Normalmente el solo 401(k), porque añade una contribución de empleado (alrededor de $24,500) además de la contribución del empleador. Con ingresos moderados, ese espacio adicional es decisivo. Con ingresos muy altos, ambos se acercan al mismo límite general.
¿Puedo tener un solo 401(k) si tengo un trabajo diario?
Sí — los ingresos de trabajo por cuenta propia te califican. Pero las deferencias que ya hiciste en el trabajo diario solo reducen tu espacio de deferencia del empleado en el solo 401(k), nunca la parte de participación en las ganancias del empleador, por lo que los dos se combinan hasta sus límites separados.
¿Cuál es la fecha límite para establecer cada cuenta?
Un SEP-IRA se puede abrir y financiar hasta tu fecha límite de presentación de impuestos, incluyendo extensiones. Un solo 401(k) debe establecerse generalmente antes del 31 de diciembre del año fiscal, incluso si lo financias más tarde — así que planifica con anticipación para el 401(k).
¿Las contribuciones a un SEP-IRA son deducibles de impuestos?
Sí — las contribuciones reducen tu ingreso imponible para el año, ahorrando impuestos a tu tasa marginal. La calculadora muestra el ahorro directamente. El dinero luego crece con impuestos diferidos y se grava como ingreso ordinario cuando lo retiras en la jubilación.