Guide Complet
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Comment ça marche
Les travailleurs indépendants bénéficient des règles de retraite les plus généreuses du code fiscal, et ce calculateur trouve votre plafond. Les contributions sont calculées sur vos gains nets après la moitié déductible de l'impôt sur le travail indépendant. Un SEP-IRA vous permet de contribuer à la part de l'employeur — 25 % de la rémunération, ce qui représente environ 20 % des gains nets de travail indépendant — jusqu'à un plafond d'environ 72 000 $. Un solo 401(k) ajoute un report d'employé en plus, jusqu'à environ 24 500 $, ce qui explique pourquoi il abrite presque toujours plus à des revenus modérés : sur 100 000 $ de revenu net, la part de l'employeur est d'environ 18 600 $, et le solo 401(k) vous permet d'empiler la place de report à côté. Le calculateur indique le maximum que vous pouvez abriter, l'impôt que cela économise à votre taux marginal, et la répartition entre les parts de l'employeur et de l'employé. Deux détails sont importants. Les reports que vous avez déjà effectués dans un emploi W-2 réduisent uniquement la place de l'employé du solo 401(k), jamais la part de l'employeur. Et les délais diffèrent : un SEP-IRA peut être ouvert et financé jusqu'à votre date limite de dépôt, y compris les extensions, tandis qu'un solo 401(k) doit généralement être établi d'ici le 31 décembre de l'année fiscale. Les limites sont des chiffres de planification pour 2026 — confirmez-les avant de contribuer.Formule
Employer part = 20% of adjusted earnings | + solo 401(k) deferral room, capped overall
Conseils
- La part de l'employeur est de 20 % des revenus nets d'auto-entrepreneur — c'est-à-dire le SEP-IRA.
- Un solo 401(k) ajoute un report d'employé en plus, donc il abrite généralement plus.
- Les reports 401(k) du travail de jour réduisent uniquement l'espace employé du solo 401(k), jamais la part de l'employeur.
- Le SEP-IRA peut être financé jusqu'à la date limite de dépôt ; le solo 401(k) doit exister avant le 31 décembre.
- Le plafond de 72 000 $ et le report de 24 500 $ sont des chiffres de planification pour 2026 — confirmez avant de contribuer.
Questions fréquentes
Combien puis-je contribuer à un SEP-IRA ?
Jusqu'à 20 % de vos revenus nets d'auto-entrepreneur (25 % de la rémunération), plafonné autour de 72 000 $ pour la planification de 2026. Sur 100 000 $ de revenu net, cela représente environ 18 600 $. Le calculateur détermine votre plafond exact à partir de vos revenus.
Solo 401(k) vs SEP-IRA — lequel offre plus de protection ?
Généralement, le solo 401(k), car il ajoute une contribution de l'employé (environ 24 500 $) en plus de la contribution de l'employeur. À des revenus modérés, cet espace supplémentaire est décisif. À des revenus très élevés, les deux approchent du même plafond global.
Puis-je avoir un solo 401(k) si j'ai un emploi de jour ?
Oui — les revenus d'auto-entrepreneur vous qualifient. Mais les reports que vous avez déjà effectués à l'emploi de jour réduisent uniquement votre marge de report d'employé pour le solo 401(k), jamais la partie de partage des bénéfices de l'employeur, donc les deux s'additionnent jusqu'à leurs limites séparées.
Quelle est la date limite pour ouvrir chaque compte ?
Un SEP-IRA peut être ouvert et financé jusqu'à votre date limite de déclaration fiscale, y compris les extensions. Un solo 401(k) doit généralement être établi avant le 31 décembre de l'année fiscale, même si vous le financez plus tard — donc planifiez à l'avance pour le 401(k).
Les contributions au SEP-IRA sont-elles déductibles d'impôt ?
Oui — les contributions réduisent votre revenu imposable pour l'année, ce qui permet d'économiser des impôts à votre taux marginal. Le calculateur montre directement l'économie. L'argent croît ensuite en franchise d'impôt et est imposé comme un revenu ordinaire lorsque vous le retirez à la retraite.