Guía Completa
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Cómo funciona
El mega backdoor Roth explota la brecha entre el límite de DEFERRAL del empleado que todos conocen y el techo general mucho más grande de 415(c) que incluye dinero del empleador y contribuciones después de impuestos. Donde un plan permite contribuciones después de impuestos más una conversión Roth en el plan o rollover inmediato, el salario más allá de tu contribución normal puede fluir al plan, ser gravado una vez al entrar y aterrizar en tu pila Roth, potencialmente decenas de miles de dólares adicionales con ventajas fiscales al año para los ahorradores altos. El espacio es igual al límite general menos las contribuciones, menos las contribuciones del empleador, menos el dinero después de impuestos que ya está; este verificador calcula el resto en términos anuales y mensuales y traduce el esfuerzo en porcentajes de tasa de ahorro total. Tres características del plan deben coexistir: se permiten contribuciones después de impuestos, un mecanismo de conversión y ningún límite interno más bajo, por lo que verificar la descripción del plan resumido es previo a cualquier cambio en la nómina. Los límites mostrados aquí son ilustraciones ingresadas por el usuario; extrae las cifras en vivo cada enero. Las ganancias que se acumulan sobre el dinero después de impuestos no convertido regresan gravadas, por lo que la automatización es tan importante como la elegibilidad.Fórmula
Room = overall limit − employee deferral − employer money − after-tax contributed | Monthly pace = room ÷ months left
Consejos
- Confirma tres características del plan: contribuciones después de impuestos permitidas, conversión dentro del plan o transferencia instantánea, sin límite interno.
- Automatiza las conversiones con la frecuencia de nómina para que las ganancias nunca acumulen un efecto fiscal.
- Maximiza primero la contribución regular — tiene un mejor tratamiento fiscal que el dinero después de impuestos.
- Recalcula el espacio cada enero; los límites y las coincidencias se reinician y rara vez coinciden con tus suposiciones.
- Presta atención a las disposiciones de ajuste — las contribuciones anticipadas pueden perder la coincidencia sin ellas.
Preguntas frecuentes
¿Cuál es el límite de contribución del mega backdoor Roth?
Es lo que queda bajo el límite general de 415(c) — a menudo alrededor de $72,000 incluyendo todo — después de las aportaciones del empleado, el dinero del empleador y las cantidades después de impuestos. Con los valores predeterminados utilizados aquí ($24,500 + $6,000 + $10,000), queda aproximadamente $31,500 de espacio para dólares adicionales después de impuestos.
¿En qué se diferencia el mega backdoor Roth de un backdoor Roth regular?
Un backdoor Roth regular permite a los altos ingresos pasar a través de una IRA con contribuciones no deducibles y conversión; la versión mega se encuentra dentro de un 401(k) laboral utilizando contribuciones después de impuestos muy por encima del límite de aplazamiento. El camino mega necesita características específicas del plan; el camino regular generalmente no necesita un saldo de IRA conflictivo.
¿Las contribuciones 401(k) después de impuestos se gravan dos veces?
No si se convierten rápidamente. De todos modos, pagas impuestos sobre la renta como salarios; cualquier ganancia ANTES de la conversión se retira gravada. Un 5% de ganancias sobre $30,000 de dinero después de impuestos significa $1,500 gravados dos veces — las conversiones en la misma nómina mantienen esa ganancia gravada esencialmente en cero.
¿Puede mi empleador bloquear el mega backdoor Roth?
Sí, silenciosamente. Si el plan carece de contribuciones después de impuestos o de un mecanismo de conversión, o limita las contribuciones totales por debajo del techo legal de aproximadamente $72,000, la estrategia simplemente no existe allí. Lee la descripción resumida del plan o pregunta al administrador antes de tocar las elecciones de nómina.
¿Vale la pena el dinero del mega backdoor Roth en comparación con la inversión sujeta a impuestos?
Generalmente sí, por un amplio margen: los mismos dólares se capitalizan sin impuestos anuales sobre dividendos y ganancias de capital y emergen libres de impuestos calificados, mientras que una cuenta sujeta a impuestos pierde anualmente. La liquidez difiere — las ganancias de Roth se bloquean hasta los 59½ años bajo la mayoría de las reglas — así que mantén los objetivos a corto plazo fuera del plan.