Guia Completo
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Como funciona
Uma distribuição mínima obrigatória é a retirada obrigatória do IRS de contas de aposentadoria tradicionais que começa na sua setentena - atualmente aos 73 anos para aqueles nascidos entre 1951-1959 e 75 anos depois - calculada a cada ano dividindo o saldo de 31 de dezembro anterior por um fator de expectativa de vida da Tabela de Vida Uniforme do IRS. O primeiro RMD pega os aposentados de surpresa duas vezes: muitas vezes é maior do que o esperado (cerca de 4% da conta aos 76 anos), e chega como renda ordinária tributável, independentemente de o dinheiro ser necessário. Esta calculadora executa a aritmética do divisor, estima o imposto na sua taxa combinada e converte o restante na única forma que os orçamentos entendem - dólares líquidos por mês - e depois compara isso com seu objetivo de gastos declarado e projeta o saldo no final do ano, assumindo retornos e retiradas no meio do ano. A percepção de planejamento que a maioria dos iniciantes perde é que um RMD não necessário não é dinheiro desperdiçado, mas uma decisão de redirecionamento: transfira para investimentos tributáveis, conversões para Roth.Fórmula
RMD = prior Dec 31 balance / Uniform Lifetime Table divisor | net = RMD x (1 - tax rate) | monthly = net / 12 | year-end = balance x (1 + return) - RMD x (1 + return/2)
Dicas
- Retire uniformemente ao longo do ano ou faça um saque único - a flexibilidade de tempo é sua; completar o RMD não é.
- Direcione RMDs indesejados para a caridade via QCDs após 70,5 - eles satisfazem o requisito enquanto evitam a renda tributável.
- Perder um prazo custa um imposto sobre o consumo elevado sobre a falta, entre as penalidades mais severas do código.
- Múltiplas contas? IRAs podem agregar o cálculo, mas 401(k)s devem ser retirados por plano.
- Reveja a retenção todo janeiro - um RMD maior sem uma retenção maior prepara uma surpresa em abril.
Perguntas frequentes
Como é calculado o primeiro RMD?
Pegue o saldo da conta do dia 31 de dezembro anterior e divida pelo fator da Tabela de Vida Uniforme do IRS para sua idade neste ano - cerca de 23,7 aos 76 anos, o que significa que aproximadamente 4,2% é retirado. Em $780.000, isso implica cerca de $33.000 de retirada tributável obrigatória.
A partir de qual idade os RMDs começam?
Atualmente, 73 anos para pessoas nascidas entre 1951 e 1959 e 75 anos para aqueles nascidos em 1960 ou depois, seguindo a fase de implementação do SECURE 2.0. A idade de início mudou duas vezes nos últimos anos e pode mudar novamente, portanto, verifique seu ano específico em vez de confiar em orientações mais antigas.
Eu pago impostos sobre todo o meu RMD?
A distribuição total é considerada renda ordinária no ano em que é recebida - não se aplica tratamento de ganhos de capital dentro de contas tradicionais. A maioria dos aposentados define a retenção em aproximadamente sua alíquota marginal; em uma taxa combinada ilustrativa de 18%, um RMD de $33.000 deixa cerca de $27.000 de dinheiro disponível.
O que acontece se eu perder o prazo do meu RMD?
A falta enfrenta uma alta penalidade do IRS - historicamente 50%, reduzida para 25% (e ainda para 10% se corrigida rapidamente) sob o SECURE 2.0 - além de a distribuição em si continuar sendo tributável. Os prazos são 31 de dezembro anualmente, exceto o primeiro RMD, que pode ser adiado para 1º de abril do ano seguinte.
O que devo fazer com o dinheiro do RMD que não preciso?
Redirecione em vez de ressentir: reinvista em uma conta de corretagem tributável, financie presentes dentro das exclusões anuais, cubra os prêmios de seguro do próximo ano ou destine para caridade através de distribuições caritativas qualificadas que evitam completamente a renda tributável quando enviadas diretamente do IRA após os 70,5 anos.