Подробное руководство
Подробнее — в нашем Personal Finance Guide.
Как это работает
Вычет до налогообложения — это взнос на зарплату — традиционный 401(k), HSA или FSA — вычитаемый из валового дохода до расчета налога на доход, так что каждый защищенный доллар избегает вашей предельной ставки. Механизм немного отличается в зависимости от инструмента: отчисления в 401(k) избегают федерального и государственного налога на доход, но все еще подлежат налогам на социальное обеспечение и Medicare, в то время как доллары HSA и FSA, проходящие через план кафетерия Раздела 125, также избегают FICA, что стоит дополнительных 7.65 центов на каждый доллар. Калькулятор моделирует одну зарплату с вашей частотой, применяет каждый вычет, пересчитывает удержания на уменьшенную налогооблагаемую зарплату и сообщает, что фактически поступает на ваш счет наряду с ежегодным налоговым счетом, который был избегнут. При значениях по умолчанию — зарплата $62,000, 6% на 401(k), $2,600 HSA, $1,200 FSA, 24% предельная ставка — около $7,520 поступает на счета каждый год, в то время как чистая зарплата падает только до около $5,400: налоговый код тихо возвращает почти $2,100 от взноса. Эта асимметрия является всей аргументацией для сбережений до налогообложения, и она масштабируется с диапазоном — сберегатель с 32%-ной ставкой защищает идентичные доллары на двадцать пять процентов меньше чистой боли. Это также объясняет, почему автоматическое увеличение работает: увеличение 401(k) на один процент снижает чистую зарплату гораздо меньше, чем интуиция боится, так что взносы растут, не замечая образа жизни.Формула
Take-home = gross − pre-tax − (gross − pre-tax) × marginal% − FICA on FICA-visible wages | FICA saving = (HSA + FSA) × 7.65%
Советы
- Внесите как минимум полное соответствие работодателя, прежде чем добавлять средства HSA или FSA.
- HSA лучше FSA для сберегателей: нет срока использования и тройное налоговое преимущество.
- Облегчение FICA применяется только к средствам кафетерия, никогда к отчислениям 401(k).
- Увеличьте взносы сразу после повышения — чистый доход никогда не почувствует разницы.
- Проверяйте лимиты плана ежегодно; проценты, действительные в прошлом январе, могут превышать лимит этого года.
Частые вопросы
Снижает ли взнос в 401(k) чистую зарплату доллар за долларом?
Нет — при предельной ставке 24% каждый отложенный $100 уменьшает чистую зарплату примерно на $76, потому что налог на доход рассчитывается после отложения. Пропавшие $24 возвращаются в виде меньшего налогового вычета в каждом paycheck, поэтому агрессивные накопители редко ощущают полную сумму взноса.
Что больше экономит на налогах: 401(k), HSA или FSA?
На доллар, HSA и FSA выигрывают незначительно — через план Раздела 125 они также избегают налога FICA в размере 7.65%, в то время как отложения в 401(k) этого не делают. Все три избегают федерального налога на доход по вашей предельной ставке. Загвоздка в гибкости: HSA накапливаются навсегда, а FSA истекают каждый год.
Освобождены ли вычеты до налогообложения от налога на социальное обеспечение и Medicare?
Только те, которые проходят через кафетерийный план — вычеты из заработной платы HSA и FSA подходят, традиционные отложения в 401(k) не подходят и остаются полностью облагаемыми налогом FICA. Освобождение стоит 7.65% на каждый защищенный доллар, примерно $199 в год на стандартной комбинации HSA и FSA, смоделированной здесь.
Сколько мне следует откладывать в счета до налогообложения с каждой зарплатой?
Сначала захватите каждый доллар, соответствующий взносу работодателя, затем нацеливайтесь на 10–15% от валового дохода на пенсионные накопления в целом, добавляя HSA, если ваш план здоровья подходит. Калькулятор показывает чистую стоимость каждого шага — большинство домохозяйств могут удвоить взносы с гораздо меньшими потерями в образе жизни, чем они ожидают.
Снизят ли вычеты до налогообложения мой налоговый возврат?
Они уменьшают удержание в течение всего года, а не возврат при подаче — общий налог снижается, потому что налогооблагаемый доход упал. Если что-то и происходит, стабильные накопления до налогообложения сглаживают денежный поток, а не дают правительству деньги без процентов и ждут весны, чтобы вернуть их в виде возврата.