Tipos de Contas de Investimento Mapeados: Tributáveis, 401(k), IRA

Um tipo de conta de investimento é a estrutura legal que abriga seus investimentos, e a estrutura - não o que você compra dentro dela - decide como os impostos tratam cada dólar ao longo do caminho. O mesmo fundo de índice se comporta de maneira diferente em uma corretora tributável em comparação com uma IRA Roth porque as estruturas tributam momentos diferentes: contribuições agora, crescimento ao longo do tempo ou retiradas mais tarde. Este guia mapeia cada conta importante dos EUA, mostra o destino do mesmo depósito em três estruturas e reúne a sequência de prioridade que a maioria dos iniciantes adota.

Estrutura versus investimento: a distinção central

Iniciantes frequentemente confundem duas decisões separadas: qual ativo possuir (um fundo de índice amplo) e em qual recipiente possuí-lo (uma IRA). A escolha do recipiente é onde a engenharia fiscal reside, e pode ser alterada ao longo do tempo por meio de transferências e conversões; a escolha do ativo é onde o risco de mercado reside. Obter as estruturas aproximadamente corretas é mais importante do que a seleção de segurança, porque os benefícios da estrutura chegam automaticamente, enquanto a habilidade de escolher ações raramente chega.

O mapa completo das contas

Como cada troca realmente funciona

• Contas no estilo tradicional apostam que sua taxa de imposto cairá na aposentadoria: deduzir à taxa de hoje, pagar o que se aplicar depois.
• Contas no estilo Roth apostam o oposto: pagar a taxa de hoje, retirar isento de impostos décadas depois - poderoso para jovens poupadores que provavelmente ganharão mais eventualmente.
• Contas tributáveis sacrificam abrigo fiscal, mas não impõem limites de contribuição, limites de renda ou restrições de retirada - máxima flexibilidade.
• Planos de empregador adicionam o mecanismo de correspondência, um retorno imediato que domina todas as outras considerações enquanto dura.
• HSAs têm uma rara vantagem tripla - dedutível na entrada, crescimento não tributado, retiradas médicas qualificadas não tributadas - exploradas em fundamentos de investimento em HSA.

A ordem de prioridade amplamente utilizada

1. 1. Correspondência do empregador em sua totalidade - retorno instantâneo, incomparável em qualquer outro lugar.
2. 2. HSA até o limite investível se elegível para saúde, já que funciona como uma conta de aposentadoria disfarçada após os 65 anos.
3. 3. IRA Roth ou tradicional até os limites anuais para flexibilidade de baixo custo.
4. 4. Espaço restante do 401(k) até seu limite uma vez que as taxas do plano sejam razoáveis.
5. 5. Corretora tributável para tudo além - ilimitado, irrestrito, simplesmente menos protegido.
6. 6. Ao longo do tempo: o pagamento de dívidas de alto juros compete com os passos 3-5 e muitas vezes vence.

Mesmo $6,000, três destinos

$6,000 na IRA Roth:
  Cresce para ~$45,700 -> TUDO isento de impostos na retirada
$6,000 na IRA Tradicional:
  Cresce para ~$45,700 -> tributado como renda ordinária depois
$6,000 na corretora tributável:
  Cresce para ~$45,700 -> ganhos (~$39,700) devem imposto sobre ganhos de capital na venda
  A 15%: mantenha ~$39,700 x 0.85 + base = ~$39,700 ganho líquido mantido ~$33,745+basis
Roth vence se a taxa futura >= a de hoje; tradicional vence se for menor;
tributável sempre paga algo - esse é o preço da flexibilidade

Casos especiais que vale a pena conhecer cedo

• Autônomo? IRAs SEP, 401(k)s Solo e planos SIMPLES aumentam os tetos dramaticamente - planos de aposentadoria para autônomos os compara.
• Economizar para educação passa por planos 529, uma estrutura diferente com suas próprias trocas - veja poupança para faculdade versus aposentadoria.
• Estratégias de backdoor e mega-backdoor Roth existem para poupadores com limite de renda; saiba que elas existem antes de precisar delas.
• Penalidades por retirada antecipada geralmente se aplicam a estruturas de aposentadoria antes dos 59,5 anos, embora existam exceções notáveis (contribuições Roth, provisões para primeira casa, cronogramas SEPP).

Escolhendo sem paralisia

A fadiga de decisão mata mais primeiras contas do que conselhos ruins. A sequência de atalho: capture a correspondência, abra qualquer sabor de IRA que corresponda às suas expectativas de taxa (nuances de Roth versus tradicional aborda os critérios de desempate), financie com um fundo de índice amplo e expanda no próximo ano. A perfeição entre estruturas contribui menos para os resultados do que contribuições feitas consistentemente em qualquer uma razoável.

A linha final