Guide Complet
Pour en savoir plus, consultez notre Business & Tax Guide.
Comment ça marche
La plupart des freelances paient trop d'impôts simplement en oubliant des déductions, et cette liste de contrôle existe pour y mettre fin. Activez chaque catégorie qui s'applique à vous — bureau à domicile, kilométrage professionnel, logiciels et abonnements, la part professionnelle de votre téléphone, les primes d'assurance santé, les contributions à la retraite, les repas d'affaires et l'éducation — et entrez le montant annuel pour chacun. La liste de contrôle totalise les déductions et les multiplie par votre taux d'imposition marginal pour montrer l'économie. Un bureau à domicile à 1 500 $, un kilométrage à 2 000 $ et des logiciels à 600 $ représentent 4 100 $ de déductions, ce qui à une tranche de 24 % représente environ 980 $ d'impôt que vous conservez. Deux mécanismes sont intégrés dans l'arithmétique. Les repas d'affaires ne comptent qu'à 50 %, car c'est tout ce que le code fiscal permet. Et la ligne téléphonique ne déduit que le pourcentage d'utilisation professionnelle que vous définissez, pas la totalité de la facture. L'insight le plus précieux est ce que fait le taux marginal : les déductions réduisent le revenu imposable, pas l'impôt directement, donc chaque 1 000 $ que vous trouvez économise à peu près votre tranche — c'est pourquoi un revenu plus élevéFormule
Total deductions x marginal rate = tax saved | meals at 50%, phone at business %
Conseils
- Les déductions réduisent le revenu imposable, pas l'impôt directement — chaque 1 000 $ économise environ votre tranche.
- Les repas comptent à 50 % et le bureau à domicile nécessite une utilisation exclusive — les deux éléments les plus surdéclarés.
- Déduisez uniquement la part professionnelle de votre téléphone, pas l'intégralité de la facture.
- Les primes de santé des travailleurs indépendants s'appliquent uniquement si le plan de l'employeur d'un conjoint n'était pas disponible pour vous.
- Conservez des dossiers pour tout — une déduction que vous ne pouvez pas documenter est une déduction que vous ne pouvez pas conserver.
Questions fréquentes
Qu'est-ce que les freelances peuvent déduire ?
Les coûts ordinaires et nécessaires de l'entreprise : bureau à domicile, kilométrage professionnel, logiciels et abonnements, la part professionnelle de votre téléphone, les primes d'assurance santé pour travailleurs indépendants, les contributions à la retraite, la moitié des repas d'affaires et l'éducation ou la formation. La liste de contrôle les totalise ainsi que l'impôt qu'ils permettent d'économiser.
Combien les déductions permettent-elles réellement d'économiser ?
Les déductions réduisent le revenu imposable, pas l'impôt directement, donc chaque 1 000 $ déduits permet d'économiser environ votre taux marginal. À un taux de 24 %, 4 100 $ de déductions permettent de conserver environ 980 $ d'impôt. C'est pourquoi la liste de contrôle est plus avantageuse pour les revenus plus élevés.
Les repas d'affaires sont-ils entièrement déductibles ?
Non — seulement 50 % des repas d'affaires éligibles sont déductibles selon les règles actuelles, c'est pourquoi la liste de contrôle les compte à moitié. Le repas doit être lié à l'entreprise et ne pas être somptueux, et vous devez conserver le reçu et noter l'objectif professionnel.
Puis-je déduire ma facture de téléphone ?
Seulement la part utilisée pour l'entreprise. Si la moitié de votre utilisation du téléphone est pour le travail, vous déduisez la moitié de la facture. Une ligne dédiée aux affaires est entièrement déductible ; un téléphone personnel est déductible uniquement en proportion de l'utilisation professionnelle réelle.
Ai-je besoin de reçus pour les déductions des freelances ?
Oui — conservez des dossiers pour tout ce que vous réclamez. Une déduction que vous ne pouvez pas documenter est une déduction que vous ne pouvez pas conserver lors d'un audit. Les relevés bancaires et de cartes aident, mais les reçus et un journal de kilométrage sont les preuves qui tiennent.