Guide Complet
Pour en savoir plus, consultez notre Loans & Mortgage Guide.
Comment ça marche
Budget national : 200 $/jour. Modéré : 400 $/jour. Luxe : 800 $/jour. International : ajoutez 50-100 %. Comprendre vos finances personnelles commence par suivre où va votre argent chaque mois. La plupart des gens sous-estiment leurs dépenses variables de 20 à 30 pour cent, ce qui rend le budget impossible. La première étape consiste à enregistrer chaque transaction pendant 30 jours — non pas pour vous restreindre, mais pour voir les véritables tendances. Une fois que vous connaissez vos dépenses réelles, vous pouvez faire des choix intentionnels concernant les compromis plutôt que de vous demander où est passé votre salaire.Formule
Charged interest = amortized interest at family rate | Benchmark interest = amortized interest at floor rate | Shortfall = benchmark − charged
Conseils
- Mettez le taux, la durée et le calendrier par écrit signés par les deux parties.
- Vérifiez le taux de référence mensuel actuel avant de fixer le vôtre - ils varient.
- Les petits prêts relèvent souvent des exceptions d'imputation - vérifiez les seuils actuels.
- Faites payer quelque chose : même un intérêt symbolique documente cela comme un prêt, pas un don.
- Les conversations sur les paiements manqués en famille se déroulent mieux avec un calendrier signé par tout le monde.
Questions fréquentes
Devez-vous facturer des intérêts sur un prêt familial ?
Pas toujours — les petits prêts sont souvent éligibles à des exceptions qui annulent complètement l'imputation d'un intérêt minimum, et les seuils évoluent avec le temps. Facturer un certain intérêt reste une bonne pratique, car cela prouve qu'il s'agit d'un véritable prêt, protégeant les deux parties si les relations ou les contrôles fiscaux deviennent formels.
Que se passe-t-il si je prête de l'argent sans intérêt ?
Selon la taille et les règles de l'année, la logique fiscale peut quand même imputer des intérêts — taxant le prêteur comme si un intérêt de référence avait été perçu et considérant une partie de l'arrangement comme un don à des fins de déclaration. La plupart des prêts de taille familiale échappent à cela grâce à des exceptions ; des sommes plus importantes méritent l'avis d'un professionnel de la fiscalité.
Qu'est-ce que l'intérêt imputé sur un prêt familial ?
Les règles fiscales sur les intérêts prétendent qu'ils ont été facturés lorsque votre taux réel est inférieur à leur référence : le prêteur reconnaît un revenu d'intérêt fantôme et la différence peut être considérée comme un don. Sur 12 000 $ sur trois ans, facturer 2 % par rapport à une référence de 3,5 % crée environ 180 $ de ce montant.
Comment devrais-je documenter un prêt à un membre de la famille ?
Comme une banque le ferait : un billet à ordre signé indiquant le montant, le taux, la durée et le calendrier de paiement ; un enregistrement de la distribution ; et une trace écrite des remboursements. Dix minutes de formalité préviennent la décennie de ressentiment que l'argent familial non documenté produit souvent.
Les intérêts que ma famille me paie sont-ils des revenus imposables ?
Oui — les intérêts reçus sont généralement imposables pour le prêteur, peu importe où le prêt se trouve. Gardez les montants visibles dans vos dossiers ; les taux ici déterminent à la fois ce que l'emprunteur paie et ce qui figure sur votre déclaration, donc choisissez-les délibérément plutôt que sentimentalement.