Guide Complet
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Comment ça marche
Lorsque vous vendez un investissement pour plus que ce que vous avez payé, le gain déclenche l'impôt sur les gains en capital. Le taux dépend de deux choses : combien de temps vous l'avez détenu, et votre revenu imposable. Les avoirs d'un an ou plus se qualifient pour des taux à long terme — 0 %, 15 % ou 20 % selon la tranche de revenu — tandis que les avoirs plus courts sont imposés à votre taux de revenu ordinaire. Au-dessus de 200 000 $ de revenu, la surtaxe de 3,8 % de l'Impôt sur le Revenu Net des Investissements ajoute une surtaxe sur le gain. Le moteur calcule le gain, applique la tranche pour votre revenu et votre période de détention, ajoute le NIIT là où il est déclenché, et rapporte les produits nets que vous conservez réellement. L'insight le plus actionnable : détenir un investissement un jour supplémentaire après la marque d'un an peut réduire son impôt de près de moitié pour de nombreux déclarants, c'est pourquoiFormule
Gain = Sale - cost basis | Long-term rate by income: 0% / 15% / 20% | +3.8% NIIT above $200k
Conseils
- Vendez avec précaution : vendre juste après un an déplace un gain des taux ordinaires vers les taux à long terme.
- Récoltez des pertes pour compenser les gains — les pertes au-delà des gains compensent jusqu'à 3 000 $ de revenu ordinaire.
- Vérifiez d'abord votre tranche : être poussé dans la zone de 20 % par une grande vente change la donne.
- Les actions données et héritées ont des règles de base différentes — vérifiez avant de vendre.
Questions fréquentes
Quelle est la différence entre les gains en capital à court terme et à long terme ?
Les gains sur les actifs détenus moins d'un an sont à court terme et imposés à votre taux d'imposition ordinaire (jusqu'à 37 %). Les gains détenus un an ou plus sont à long terme et imposés à 0 %, 15 % ou 20 % en fonction du revenu — presque toujours bien inférieur.
Qu'est-ce que la taxe sur le revenu net des investissements ?
Une surtaxe de 3,8 % sur les revenus d'investissement (y compris les gains en capital) pour les déclarants uniques ayant un revenu brut ajusté modifié supérieur à 200 000 $, ou 250 000 $ pour les couples mariés déclarant ensemble. Le calculateur l'ajoute lorsque votre revenu dépasse le seuil.
Dois-je payer des impôts sur les gains en capital si je réinvestis les produits ?
Non. Les impôts sont déclenchés par la vente, pas par ce que vous faites avec l'argent. L'exception concerne les comptes de retraite désignés (401(k), IRA, HSA) où les ventes à l'intérieur du compte ne sont pas imposées jusqu'au retrait.
Qu'est-ce que la récolte de pertes fiscales ?
Vendre un investissement perdant pour réaliser la perte, ce qui compense les gains (et jusqu'à 3 000 $ de revenu ordinaire) chaque année. Les produits peuvent être réinvestis dans un actif similaire, maintenant votre exposition au portefeuille tout en verrouillant l'avantage fiscal.