Подробное руководство
Подробнее — в нашем Personal Finance Guide.
Как это работает
Кредит на детский и зависимый уход — это федеральная налоговая льгота, которая возвращает процент от того, что работающие родители тратят на уход, чтобы они могли работать — детский сад, няни, программы после школы — и этот калькулятор приблизительно рассчитывает его значение на основе трех чисел: вашего скорректированного валового дохода, ваших годовых расходов на уход и количества детей младше тринадцати, которые имеют право. Два структурных правила формируют все. Во-первых, IRS ограничивает учитываемые расходы до $3,000 на одного ребенка или $6,000 на двоих или более, независимо от того, сколько вы фактически платите — при стандартном счете в $9,000 треть просто исчезает для целей кредита. Во-вторых, ставка возмещения уменьшается с 35% до 20% по мере роста дохода: домохозяйства с AGI ниже $15,000 восстанавливают 35%, затем ставка снижается для каждой дополнительной группы в $2,000, и все, кто выше $43,000, находятся на уровне 20%. При стандартных значениях — $72,000 AGI, двое детей, $9,000 потрачено — применимые расходы составляют $6,000, и кредит составляет около $1,200, компенсируя около 13% реального счета за уход. Рассматривайте результат как плановую цифру, а не как совет по подаче: требования к заработанному доходу, правила подачи для женатых и альтернативная FSA для зависимого ухода могут изменить ответ, и многие штаты добавляют свои собственные кредиты к федеральному.Формула
Credit = min(expenses, $3,000 or $6,000 cap) × rate%, where rate falls from 35% to 20% as AGI rises past $15,000
Советы
- Передайте налоговый идентификатор поставщика вашему подготовщику — заявки не проходят без деталей формы W-10.
- Сравните с FSA для ухода за зависимыми: $5,000 до налогообложения лучше кредита для более высоких доходов.
- Вы не можете дважды использовать одни и те же деньги как в FSA, так и в кредите; рассмотрите оба сценария.
- Супружеские пары, как правило, должны оба иметь доход, чтобы получить кредит.
- Проверьте ваш штат — Нью-Йорк, Калифорния и другие добавляют кредиты на сотни больше.
Частые вопросы
Какова сумма кредита на уход за детьми и зависимыми?
От 20% до 35% учитываемых расходов, с лимитом в $3,000 на расходы для одного ребенка или $6,000 для двух и более. Большинство домохозяйств с доходом выше $43,000 получают минимальные 20% — до $600 возврата за одного ребенка или $1,200 за двоих — в то время как домохозяйства с более низким доходом могут вернуть до 35%.
Можно ли вычесть расходы на детский сад из налога?
Нет, не как вычет — детский сад работает через этот кредит, который более ценен, поскольку он уменьшает налог на доллар за доллар, а не по вашей предельной ставке. Заработная плата няни также подходит, если вы платили легально и нуждались в уходе для работы; ночное сидение с детьми и обычный уход за делами, как правило, не подходят.
Должен ли я использовать FSA или кредит на уход за детьми?
Для большинства домохозяйств со средним и высоким доходом FSA выигрывает: $5,000 предналоговой зарплаты экономят примерно $1,100–$2,200 в зависимости от вашей налоговой категории по сравнению с типичным кредитом в $1,000–$1,200. Домохозяйства с низким доходом часто выигрывают только с помощью кредита. Рассмотрите оба сценария перед открытой регистрацией — выборы фиксируются на год.
Могу ли я получить кредит, если бабушка или дедушка смотрят за моими детьми?
Да, если вы им платите и рассматриваете их как своих сотрудников — это означает, что вы выплачиваете заработную плату, и они декларируют доход. Оплата налогозависимому родственнику автоматически не подходит, а отсутствие оплаты не дает кредита. Храните записи: суммы, даты и идентификационный номер налогоплательщика провайдера.
Должны ли оба родителя работать, чтобы получить кредит на уход за детьми?
Как правило, да, для женатых пар — оба супруга должны иметь заработанный доход (обучение может заменить одного по правилам). Одиноким родителям просто нужен собственный заработанный доход. Это требование к заработанному доходу объясняет, почему годы, проведенные домохозяйкой, редко приносят кредит, даже если уход был куплен.