Guide Complet
Pour en savoir plus, consultez notre Business & Tax Guide.
Comment ça marche
La récolte de pertes fiscales signifie vendre des investissements à perte pour compenser les gains en capital. Si vous vendez des actions pour un gain de 10 000 $ et que vous avez 8 000 $ de pertes non réalisées, récolter les pertes réduit votre gain imposable à 2 000 $. Les économies fiscales : 8 000 $ × 15 % = 1 200 $. Les pertes non utilisées sont reportées aux années suivantes. La règle de vente wash interdit d'acheter le même investissement ou un investissement substantiellement identique dans les 30 jours précédant ou suivant la vente. Comprendre vos finances personnelles commence par suivre où va votre argent chaque mois. La plupart des gens sous-estiment leurs dépenses variables de 20 à 30 pour cent, ce qui rend le budget impossible. La première étape consiste à enregistrer chaque transaction pendant 30 jours — non pas pour vous restreindre, mais pour voir les véritables tendances. Une fois que vous connaissez vos dépenses réelles, vous pouvez faire des choix intentionnels concernant les compromis plutôt que de vous demander où est passé votre chèque de paie. Accumuler de la richesse ne consiste pas à gagner plus — il s'agit de l'écart entre ce que vous gagnez et ce que vous dépensez. Une personne gagnant 200 000 $ qui dépense 195 000 $ accumule moins de richesse qu'une personne gagnant 60 000 $ qui dépense 40 000 $. Le taux d'épargne compte plus que le niveau de revenu. Commencez par automatiser vos économies le jour de paie afin que l'argent n'atteigne jamais votre compte courant où vous pouvez le dépenser.Formule
Tax savings = Losses used × Capital gains tax rate. Remaining losses carry forward.
Conseils
- Récoltez les pertes avant la fin de l'année - vous devez les réaliser d'ici le 31 décembre.
- Évitez les violations de vente à découvert : ne rachetez pas le même investissement dans les 30 jours.
- Achetez un fonds similaire (pas identique) pour maintenir une exposition au marché en attendant.
- Vous pouvez déduire jusqu'à 3 000 $/an de pertes contre le revenu ordinaire.
Questions fréquentes
Quelle est la règle de vente à perte ?
Vous ne pouvez pas déduire une perte si vous achetez le même investissement ou un investissement substantiellement identique dans les 30 jours précédant ou suivant la vente. Solution : vendez une action perdante, achetez immédiatement une action similaire d'une autre entreprise, attendez 31 jours, puis rachetez l'original si vous le souhaitez.
Combien puis-je déduire en pertes d'investissement ?
Contre les gains en capital : illimité. Contre le revenu ordinaire : 3 000 $/an (1 500 $ si marié déclarant séparément). Les pertes excédentaires sont reportées indéfiniment aux années fiscales futures.
Quelle est la précision des résultats du calculateur ?
Les calculs sont exacts — les mêmes formules qu'un professionnel de la finance utiliserait à la main. La précision des résultats dépend entièrement de la réalisme de vos entrées. Utilisez vos chiffres réels plutôt que des estimations lorsque cela est possible. Les valeurs par défaut sont des points de départ raisonnables, mais vos revenus réels, taux et délais produiront un résultat différent.