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Personal Finance
Impuesto ahora vs impuesto después, una tabla de comparación de Roth y IRA tradicionales, y una guía sobre cuál gana según el tramo impositivo.
Por FreeCalculators Editorial · Publicado 2026-05-21 · Actualizado 2026-08-20 · 5 min de lectura · 1,230 palabras
La elección entre un IRA Roth y un IRA tradicional se reduce a una sola pregunta: ¿quieres tu desgravación fiscal ahora o más tarde? Un IRA tradicional te permite deducir tu contribución hoy y pagar impuestos sobre la renta en los retiros durante la jubilación. Un IRA Roth utiliza tu dinero después de impuestos hoy para que los retiros calificados sean libres de impuestos más tarde. Ambos se capitalizan de la misma manera, por lo que el tratamiento fiscal es el aspecto más importante.
Both accounts share the same 2026 contribution limit of $7,500, plus a $1,100 catch-up if you are 50 or older. The difference is timing. A traditional contribution reduces this year's taxable income, which can lower your current tax bill. A Roth contribution does nothing for your taxes today but locks in tax-free growth and tax-free withdrawals in retirement.
| Feature | Traditional IRA | Roth IRA |
|---|---|---|
| Tax on contribution | Deductible now | No deduction, after-tax |
| Growth | Tax-deferred | Tax-free |
| Withdrawals in retirement | Taxed as income | Tax-free if qualified |
| Contribution limit (2026) | $7,500 | $7,500 |
| Catch-up at 50+ | $1,100 | $1,100 |
| Income limits | None for deductibility in many cases | Phase-out for high earners |
La regla clásica: si tu tasa impositiva es más alta ahora de lo que esperas en la jubilación, un IRA tradicional te ahorra dinero. Si esperas ganar más y pagar más en la jubilación, un Roth es mejor. La mayoría de los ahorradores en las primeras etapas y a mitad de carrera en un tramo más bajo prefieren el Roth, mientras que los que ganan más y quieren la deducción ahora prefieren el tradicional.
La conversación sobre los tramos se trata realmente de tasas marginales. Una deducción tradicional te ahorra impuestos en tu tramo marginal más alto hoy, pero los retiros en la jubilación llenan los tramos de abajo hacia arriba, por lo que una parte del dinero puede ser gravada a una tasa efectiva más baja que la deducción ahorrada. Esa asimetría incorporada es la razón por la que las cuentas tradicionales no son simplemente equivalentes a las cuentas Roth a tasas iguales, a menudo están ligeramente por delante para las personas cuyo ingreso de jubilación las coloca en un tramo más bajo.
Supón que estás en el tramo del 24% ahora y esperas lo mismo en la jubilación, y tienes $5,000 de dinero antes de impuestos para trabajar. El camino tradicional deduce hoy, por lo que puede invertir los $5,000 completos, pero los retiros están gravados. El camino Roth paga $1,200 en impuestos por adelantado e invierte $3,800, pero cada retiro es limpio. Con un retorno del 7% durante 30 años, la diferencia es pequeña cuando las tasas coinciden.
Mismo tramo, casi el mismo resultado
Tasa impositiva: 24% ahora y en la jubilación Tradicional: invierte $5,000 antes de impuestos, crece al 7% durante 30 años Saldo antes de impuestos: alrededor de $38,000, después del impuesto del 24% al retirar: $28,900 Roth: invierte $3,800 después de impuestos, crece al 7% durante 30 años Saldo: alrededor de $28,900, libre de impuestos al retirar Resultado: idéntico cuando los tramos coinciden
Cuando las matemáticas fiscales están cerca, otras características deciden. Las cuentas Roth no tienen distribuciones mínimas requeridas, por lo que tu dinero puede seguir capitalizándose y pasar a los herederos libre de impuestos. Las cuentas tradicionales reducen el ingreso imponible de hoy, lo que puede importar para la elegibilidad en programas basados en ingresos o mantener tu tramo bajo.
Los límites de ingresos también importan, especialmente para el Roth. Las contribuciones directas a un IRA Roth se eliminan gradualmente para declarantes solteros en el rango de aproximadamente $150,000 a $165,000 y para declarantes casados alrededor de $230,000 a $240,000 en términos de ingresos de 2026. Los altos ingresos que superan el rango aún tienen el camino del Roth por la puerta trasera, y cualquier persona con un plan laboral debe verificar los límites de deducibilidad en las contribuciones a un IRA tradicional antes de asumir que la deducción existe.
Las reglas de retiro difieren de maneras que importan para los jubilados anticipados y los planificadores: las contribuciones Roth se pueden retirar en cualquier momento sin impuestos ni penalizaciones porque ya pagaste impuestos sobre ellas, lo que hace que una cuenta Roth sea un puente flexible antes de la edad de jubilación. Las cuentas tradicionales disfrutan de la deducción, pero enfrentan retiros obligatorios a partir de los 73 años, y los retiros anticipados son penalizados a menos que se aplique una excepción. Si planeas jubilarte temprano o dejar una herencia libre de impuestos, esas ventajas inclinan la balanza hacia el Roth.
Cualquiera que sea el IRA que elijas, la mayor victoria es simplemente contribuir año tras año y dejar que la capitalización funcione. Calcula tus propios números con la calculadora de interés compuesto bajo ambos tratamientos fiscales, luego comprométete con la cuenta que se ajuste a tu tramo y tus planes.
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